各學(xué)院、部門(mén)：

為做好學(xué)校2021年預(yù)算編制工作，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下。

一、編制原則

各單位應(yīng)聚焦學(xué)?！半p一流”建設(shè)目標(biāo)，圍繞學(xué)校中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合各單位2021年工作安排，按照“兩上兩下”程序編制“全口徑”預(yù)算。

（一）加強(qiáng)“全口徑”預(yù)算管理，切實(shí)保障重點(diǎn)支出

各單位的收入和支出應(yīng)全面、全額納入學(xué)?？傮w收支預(yù)算，由學(xué)校統(tǒng)籌安排使用，推進(jìn)“預(yù)算一個(gè)盤(pán)子，支出一個(gè)口子”。預(yù)算編制應(yīng)堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)，切實(shí)保障學(xué)校人才培養(yǎng)、科學(xué)研究等重點(diǎn)工作資金需求。

（二）不折不扣落實(shí)“過(guò)緊日子”要求

各單位應(yīng)牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，從嚴(yán)控制日常性、一般性開(kāi)支，繼續(xù)強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)管理，非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出要可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓。

（三）強(qiáng)化運(yùn)用零基預(yù)算管理理念

各單位預(yù)算安排應(yīng)堅(jiān)持量入為出，打破基數(shù)概念和支出固化的格局，加大結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算、學(xué)校自有資金與其他資金的統(tǒng)籌力度，同時(shí)做好歷年結(jié)余資金額度清理工作，有效盤(pán)活存量資金。

（四）全面深化學(xué)校預(yù)算績(jī)效管理

學(xué)校將進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果、預(yù)算執(zhí)行情況與支出預(yù)算相掛鉤的機(jī)制，將績(jī)效評(píng)價(jià)范圍擴(kuò)大至自有資金安排的經(jīng)費(fèi)。各單位績(jī)效指標(biāo)編制情況將作為預(yù)算審核的重要依據(jù)，未按規(guī)定設(shè)定績(jī)效目標(biāo)或?qū)徍宋赐ㄟ^(guò)的，不予安排預(yù)算。

二、編制內(nèi)容

（一）收入支出預(yù)算

收入預(yù)算包含財(cái)政撥款收入、北京市撥款收入、教育事業(yè)收入、科研事業(yè)收入、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入、服務(wù)收費(fèi)等。各單位編報(bào)時(shí)應(yīng)充分預(yù)計(jì)各項(xiàng)收入，按規(guī)定全部納入預(yù)算，統(tǒng)籌安排使用。

支出預(yù)算包含辦公經(jīng)費(fèi)、運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。各單位根據(jù)本單位機(jī)構(gòu)職能，結(jié)合年度工作計(jì)劃和上年預(yù)算執(zhí)行情況、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，提出資金需求。資金需求應(yīng)充分考慮項(xiàng)目論證、房屋資源配置、招標(biāo)采購(gòu)等前置工作完成情況。具體如下：

1.辦公經(jīng)費(fèi)

辦公經(jīng)費(fèi)指維持單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需要的日常辦公費(fèi)用，學(xué)校按照定額標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一核算，并向各單位下?lián)堋?/p>

2.運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指單位為履行職能需要安排的經(jīng)費(fèi)，包括公共運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。公共運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算實(shí)施歸口管理，由歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)編報(bào)。單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)請(qǐng)各單位根據(jù)2021年計(jì)劃開(kāi)展的延續(xù)性工作合理編報(bào)。

3.專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)

專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)指單位為完成某專(zhuān)項(xiàng)任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在辦公經(jīng)費(fèi)、運(yùn)行經(jīng)費(fèi)以外安排的經(jīng)費(fèi)。按照學(xué)科建設(shè)、人才培養(yǎng)、隊(duì)伍建設(shè)、科學(xué)研究、平臺(tái)建設(shè)、國(guó)際交流、基礎(chǔ)設(shè)施、信息化建設(shè)及大學(xué)治理、文化建設(shè)等設(shè)置項(xiàng)目大類(lèi)。專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)根據(jù)事業(yè)發(fā)展需要與學(xué)校財(cái)力統(tǒng)籌安排，采用零基預(yù)算管理。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

各單位應(yīng)認(rèn)真編報(bào)“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算表，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)控制各項(xiàng)支出規(guī)模，原則上不增長(zhǎng)。

（三）績(jī)效目標(biāo)

績(jī)效目標(biāo)包含教育指標(biāo)、科研指標(biāo)、服務(wù)指標(biāo)，所有運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)均需根據(jù)預(yù)算資金的實(shí)際用途和預(yù)計(jì)產(chǎn)出填寫(xiě)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)?？?jī)效目標(biāo)填報(bào)應(yīng)做到指向明確，可衡量性強(qiáng)，能充分體現(xiàn)出預(yù)算資金使用的核心產(chǎn)出。

三、編制流程及時(shí)間安排

（一）編制“一上”預(yù)算

各單位在全面預(yù)算系統(tǒng)填報(bào)2021年預(yù)算，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審批后于2020年12月25日前報(bào)送，紙質(zhì)預(yù)算文本經(jīng)單位負(fù)責(zé)人、分管校領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)送至計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃預(yù)算室（主樓107房間）。

各單位在申報(bào)支出預(yù)算時(shí)，“資金來(lái)源”為非必填項(xiàng)。待財(cái)政經(jīng)費(fèi)控制數(shù)下達(dá)后，學(xué)校統(tǒng)籌安排各類(lèi)支出來(lái)源。

（二）核定“一下”預(yù)算控制數(shù)

計(jì)劃財(cái)務(wù)部組織相關(guān)單位溝通論證，對(duì)全校收支綜合平衡，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目組織開(kāi)展專(zhuān)家評(píng)審，編制預(yù)算草案并提請(qǐng)財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)審議，核定下達(dá)各單位2021年預(yù)算控制數(shù)。

（三）編制“二上”預(yù)算

各單位按照學(xué)校下達(dá)的“一下”控制數(shù)，在全面預(yù)算系統(tǒng)中調(diào)整項(xiàng)目各項(xiàng)具體業(yè)務(wù)活動(dòng)的支出預(yù)算，并根據(jù)支出安排調(diào)整完善績(jī)效目標(biāo)，再次報(bào)送至計(jì)劃財(cái)務(wù)部。各歸口管理部門(mén)應(yīng)在不超“一下”控制數(shù)的前提下，在本階段提交資金分配方案。

（四）審定預(yù)算草案

2021年4月，計(jì)劃財(cái)務(wù)部修訂預(yù)算草案并提請(qǐng)校長(zhǎng)辦公會(huì)、黨委常委會(huì)審定。

（五）經(jīng)費(fèi)下?lián)芎椭笜?biāo)下達(dá)

年度預(yù)算經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)、黨委常委會(huì)審定后，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部向各單位下達(dá)預(yù)算批復(fù)并撥款，并向有收入上繳任務(wù)的單位下達(dá)2021年收入上繳指標(biāo)。學(xué)校將于2021年1月初向各單位預(yù)撥辦公經(jīng)費(fèi)、運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，預(yù)撥額度一般為各項(xiàng)目上年預(yù)算的40%，以保證各單位基本運(yùn)行和延續(xù)性工作順利開(kāi)展。

四、其他事項(xiàng)

全面預(yù)算系統(tǒng)操作視頻及各單位賬號(hào)獲取方式等系統(tǒng)使用相關(guān)事宜，詳見(jiàn)附件3。

計(jì)劃財(cái)務(wù)部  

2020年11月30日

（聯(lián)系人：周瑞婷；聯(lián)系電話(huà)：68915930，18613806364）